Ni Desemba. Je, uko tayari kurekebisha Mkakati wako wa Uwekezaji?
Mipangilio ya Mipango ya Kodi kwa Mwaka 2017
Hakikisha unaelewa kiwango cha kodi au viwango vitatumika kwa mapato unayoyatambua kabla ya kuuza uwekezaji wowote. Tafuti zifuatazo zinatumika mwaka 2017:
- Viwango vya kawaida vya kodi ya mwaka 2017 vina kiwango cha juu cha asilimia 39.6 kwa waliopata fedha zaidi.
- Malipo ya muda mrefu ya kipato yana kiwango cha juu cha kodi ya asilimia 20. Kuna viwango vya kodi ya faida ya muda mrefu ya muda mrefu: asilimia 0, asilimia 15, na asilimia 20. Kiwango cha juu cha asilimia 20 kinatumika kwa wale ambao wako katika bracket ya kodi ya asilimia 39.6.
- Gazeti la gawia linalostahili linatakiwa kwenye viwango vya kodi ya faida ya muda mrefu.
- Mapato ya uwekezaji yatakuwa chini ya kodi ya mapato ya uwekezaji kwa kiwango cha asilimia 3.8 hadi mwaka wa 2017. Upasuaji huu juu ya mapato ya uwekezaji huathiri watu ambao wamebadilisha kipato cha juu zaidi ya dola 200,000 ikiwa hawajaoa au zaidi ya $ 250,000 kwa wanandoa.
Kuchanganya kodi ya mapato ya mapato na kodi ya mapato ya uwekezaji au NIIT, wawekezaji wanaweza kukabiliana na kiwango cha chini cha kodi ya asilimia 23.8 kwa faida ya muda mrefu na gawia zilizofaa.
Hiyo ni asilimia 20 kwa kodi ya mapato pamoja na asilimia 3.8 kwa NIIT. Kwa kulinganisha, faida za muda mfupi, gawio zisizostahili, na riba zinaweza kulipwa hadi asilimia 43.4. Hiyo ni kiwango cha juu cha kodi ya kipato cha asilimia 39.6 pamoja na asilimia 3.8 kwa NIIT.
Angalia Mipangilio yako ya Taarifa ya Gharama
Makampuni ya uhamiaji walianza kutoa taarifa ya msingi wa gharama za bidhaa za uwekezaji kwa IRS, pamoja na wamiliki wa akaunti, kwenye Fomu 1099-B mwaka 2011.
Ripoti ya msingi ya gharama imeongezeka kwa hisa za mfuko wa pamoja na hisa zinazonunuliwa kwa njia ya mpango wa ugawaji wa gawio mwaka 2012. Wakati wa 2013, vifungo vilivyopatikana, maelezo, bidhaa na vizuizi vimefunikwa chini ya mahitaji ya ripoti ya gharama.
Wawekezaji wanapaswa kupitia mapendekezo ya ugawaji wa msingi wa gharama kwenye tovuti yao ya broker. Unaweza kutaka kutumia njia tofauti kuliko mbinu za msingi za broker. Linganisha data ya broker yako kwenye rekodi zako mwenyewe ili uhakikishe una data yote ya msingi unayohitaji kutayarisha kurudi kwa kodi yako.
Fikiria upatanisho wa Portfolio yako na Aina ya Kodi
Uwekezaji unaozalisha mapato ya kawaida unaweza kupatikana vizuri zaidi katika mipango iliyopelekwa kwa kodi, na uwekezaji unaozalisha faida za muda mrefu inaweza kutoa matokeo ya kodi bora zaidi katika akaunti za ushuru. Hii ni kutokana na viwango vya chini vya kodi ambavyo vinatumika kwa faida ya muda mrefu na ni sehemu ya mkakati wa kodi inayoitwa uwekaji wa mali.
Kuuza Uwekezaji Upotevu
Njia hii inaharakisha hasara hadi sasa. Hasara za mji mkuu zinaweza kukomesha faida ya jumla ya faida. Ikiwa una upungufu wa mji mkuu wa mwaka, hadi kufikia $ 3,000 ya kupoteza kwao kunaweza kutumiwa kukomesha mapato yako mengine mnamo mwaka wa 2017. Kupoteza kwa kila mji kwa zaidi ya kikomo hiki cha mwaka kunaweza kufanyika hadi mwaka uliofuata.
Ikiwa unaupa uwekezaji huo huo ndani ya siku 30 kabla au baada ya kuuza uwekezaji kwa hasara, hata hivyo, hasara yako itafsiriwa moja kwa moja chini ya utawala wa uuzaji wa safisha.
Uuza Uwekezaji Ushindi
Njia hii inaharakisha mapato kwa mwaka huu na ni bora wakati mwekezaji anatarajia kiwango cha kodi yake katika mwaka huu kuwa chini kuliko kiwango chake cha ushuru katika mwaka unaofuata. Wawekezaji wanaweza pia kuuza nafasi za faida ili kupoteza hasara ya mji mkuu uliofanywa kutoka miaka iliyopita. Kikwazo cha mbinu hii ni kwamba kuongeza kasi ya mapato pia huharakisha kodi. Wawekezaji katika asilimia 10 na asilimia 15 ya kodi ya kodi wanaweza kutaka kufikiria kuuza uwekezaji wa muda mrefu wa faida kwa kufunga kiwango cha kodi ya asilimia ya sifuri kwa faida kubwa. Wawekezaji ambao ni katika bandari ya kodi ya asilimia 39.6 wanaweza kutaka kuzingatia athari ya kiwango cha kodi ya asilimia 20 ya muda mrefu na kiwango cha asilimia 3.8 kabla ya kuamua kuuza.
Kupoteza Pairing Kwa Mafanikio
Njia hii inaruhusu wawekezaji kukomesha faida kutoka kwa baadhi ya uwekezaji na hasara kutoka kwa wengine. Inajulikana kama kuvuna hasara na lengo ni kujaribu kupunguza athari ya jumla ya kodi ya kuuza uwekezaji kwa faida na kuuza wakati huo huo uwekezaji na hasara. Hii ni mbinu ya mseto ambayo inharakisha mapato na kuongeza kasi ya hasara ili kusababisha athari ndogo zaidi ya kodi iwezekanavyo kwa sasa. Mbinu hii sio tu inapunguza faida ya chini chini ya kodi ya mapato, lakini pia inapunguza faida ya chini chini ya asilimia 3.8 ya kodi ya mapato ya uwekezaji.
Kupoteza Upungufu hadi Mwaka ujao
Kwa kawaida, walipa kodi hawana nafasi ya kupoteza hasara kwenye uwekezaji kwa sababu kanuni ya kodi tayari ina utoaji wa kupoteza zaidi ya hasara ya mji mkuu katika mwaka ujao. Wakati wa kuuza uwekezaji usio na faida unaweza kuongozwa na mkakati wako wa uwekezaji badala ya kuzingatia kodi.
Ufafanuzi wa Mapato hadi Mwaka ujao
Kushikilia kuuza kwa faida ya uwekezaji kunaweza kufikia mambo mawili: Inafafanua mapato hadi mwaka mwingine, na unaweza kuweza kuielezea kwa muda mrefu kuwa na faida ya kulipwa kwa kiwango cha faida cha muda mrefu cha faida badala ya muda mfupi - kupata faida kwa viwango vya kawaida vya ushuru. Mafanikio ya muda mrefu ni yale yaliyotokana na uwekezaji uliofanyika kwa zaidi ya mwaka mmoja. Ufafanuzi wa faida unaweza kuzalisha muswada mdogo wa ushuru kwa walipa kodi ambao wanatarajia kupungua kwa kiasi kikubwa katika mapato yao mwaka ujao kwa sababu walipa kodi katika asilimia 10 na asilimia 15 ya kodi ya kodi wana kiwango cha asilimia 0 kwa faida ya muda mrefu.
Mipangilio ya Kodi na Utoaji wa Capital Carryovers
Wawekezaji wanaweza kutumia gharama zao za kupoteza mji mkuu wa kupoteza mapato ya faida. Mizigo ya kupoteza mji mkuu itakuwa muhimu zaidi kwa watu wa kipato cha juu ambao wanakabiliwa na kodi ya mapato ya uwekezaji wavu. Wawekezaji wanaweza kupima faida za kuacha baadhi ya magari kwa miaka ya baadaye ikilinganishwa na mkakati ambapo hasara hupatikana haraka iwezekanavyo.