Tumia Mfano wa Dupont kwa Uchambuzi wa ROI

Mfano wa Dupont ni chombo muhimu kwa wamiliki wa biashara kutumia ili kuchambua kurudi kwao kwenye uwekezaji (ROI) au kurudi kwenye mali (ROA) . Mfano wa Dupont wa kupanuliwa pia unaruhusu uchambuzi wa kurudi kwa usawa . Kuna uwiano wa fedha nyingi kwa mmiliki wa biashara kuchambua kuwa mara nyingi ni rahisi kupotea katika maelezo. Kutumia Mfano wa Dupont inaruhusu mmiliki wa biashara kuvunja faida ya kampuni chini katika sehemu za sehemu ili kuona ambapo hutoka kwa kweli.

Hapa ni hatua za kutumia Mfano wa DuPont kuhesabu wote kurudi kwenye uwekezaji na kurudi kwa usawa.

Ugumu: Wastani

Muda Unaohitajika: Undeshe

Hapa ni jinsi gani

1. Kwanza, angalia urejesho wa Kampuni juu ya Uwekezaji (ROI) au uwiano wa Kurudi kwenye Mali (ROA) ambayo ni:

   ROI = Mapato ya Kisiasa / Jumla ya Mali = _____% ambapo mapato machafu yanachukuliwa kutoka kwa taarifa ya mapato na mali ya jumla inachukuliwa kutoka kwenye usawa. Uwiano huu unakuambia jinsi ulivyokuwa ukitumia msingi wa mali yako ili kuzalisha mauzo.

   Kwa mfano, hebu sema kwamba ABC, Inc, kampuni ndogo ya vifaa, ilizalisha $ 113.5 milioni kwa mauzo mwaka 2009 na ilikuwa na jumla ya mali ya $ 2,000,000. Kisha, hesabu ya ROI itakuwa:

   ROI (ROA) = $ 113.5 / $ 2,000 = 5.7%

   Hii haina kukuambia mengi, lakini unatazama chanzo cha uwiano wa wastani wa sekta kama Bizminer.com, unaweza kulinganisha ROi yako na ile ya sekta yako. Ikiwa wastani wa sekta yako ni, kwa mfano, 9.0% kwa makampuni madogo ya vifaa, basi unajua kuwa ROI yako iko chini ya wastani wa sekta.

1. Kwa kuwa ROI (ROA) ya ABC, Inc ni chini ya wastani wa sekta, unataka kujua kwa nini. Ili kufanya hivyo, unaweza kutumia Dupont Model na kuvunja ROI katika sehemu zake sehemu. ROI itaonekana kama hii:

   ROI = Mapato ya Net / Mauzo ya mauzo ya X / Jumla ya Mali = _____% ambapo Mapato ya Net / Mauzo ni maridadi ya faida na inatoka kwa taarifa ya mapato na Mauzo / Jumla ya Mali ni Mauzo ya Jumla ya Mali na mauzo yanatoka kwa taarifa ya mapato na mali ya jumla inatoka kwenye usawa.

   ROI inajumuisha sehemu mbili: kiasi cha faida ya kampuni na mauzo ya mali au uwezo wake wa kuzalisha faida na kufanya mauzo kulingana na msingi wake wa mali.

1. Kisha, unataka kujua sehemu gani ya ROI inayosababisha shida kwa biashara yako - margin ya faida au mauzo ya mali . Ikiwa inapewa kuwa margin ya faida ni 3.8% na jumla ya mauzo ya mali ni 1.5X, basi:

   ROI (ROA) = 3.8% X 1.5 = 5.7% ni nini ulichopata katika Hatua ya 1. Sasa tunajua nini kila sehemu ya equation ilichangia kurudi kwenye uwekezaji wa kampuni. ABC, Inc ilipata senti 3.8 kwa kila dola ya mauzo na ikageuka mali zake zaidi ya 1.5X kwa mwaka. Ikiwa sekta ndogo ya kampuni ya vifaa ilikuwa na kiasi cha faida cha 5.0% na mauzo ya jumla ya asilimia 1.8X, ABC, Inc ilikuwa chini ya makosa yote mawili, hasa margin ya faida.

2. Tumeamua kwamba kampuni tunayotumia kwa mfano, ABC, Inc. inafanya vizuri kuhusu ROI yao na wastani wa sekta. Mfano wa Dupont wa kupanuliwa unatuwezesha kuchunguza kurudi kwa usawa kwa njia ile ile.

   ROE = Mapato ya kupatikana kwa wanahisa wa kawaida / Umoja wa Mataifa = _____% ambapo Mapato ya Net yanayotoka kwa taarifa ya mapato na Umoja wa Mataifa ni jumla ya akaunti zote za usawa kwenye usawa .

   Kurudi kwa uwiano wa usawa unaweza kurejeshwa:

   ROE = ROI X Equity Multiplier au

   ROE = ROI X Jumla ya Mali / Umoja wa Pamoja ambapo Mali Jumla huchukuliwa kutoka kwenye usawa kama vile Equity Common. Mchanganyiko wa usawa hufanya ROE tofauti na ROI kwa kuongeza madhara ya deni kwa equation.

1. Kutumia nambari kutoka kwa mfano wa hesabu ya ROI, hii ni hatua inayofuata katika kuhesabu kurudi kwa usawa au ROE:

   ROE = 5.7% X $ 2,000 / $ 896 (usawa wa kawaida kutoka kwenye usawa) = 12.7%

   Ikiwa ROE ya ABC, Inc ni 12.7% na sisi kupata wastani wa sekta ya sekta ndogo ya vifaa na ni 15.0%, ABC, Inc ni kufanya vibaya juu ya ROE pamoja na ROI. ROE ni kipimo cha utajiri wa wanahisa wa kampuni hiyo na wanahisa wa uwiano wa faida wanaangalia mara nyingi.

2. Hii ni equation ya Dupont iliyopanuliwa:

   ROE = (Margin ya Faida Nzuri) (Jumla ya Mauzo ya Mali) (Mtawanyiko wa Equity)

   = Mapato ya Net / Mauzo ya mauzo ya X / Jumla ya Malipo ya Mali X Jumla ya Mali / Umoja wa Mataifa

   Mambo matatu yanaingiliana ili kuunda ROE ya kampuni. Mambo haya ni margin ya faida , ufanisi ambao kampuni hutumia mali zake ili kuzalisha mauzo (uwiano wa jumla ya mauzo), na athari ya deni kwenye kampuni (usawaji wa usawa). Kwa ABC, Inc, kiasi cha faida na mauzo ya mali, hasa, ni dhaifu na ni kupunguza kiwango cha kurudi kwa usawa.

Unachohitaji

• Karatasi ya usawa
• Taarifa ya Mapato
• Uchambuzi wa uwiano wa fedha kwa kampuni yako