Kuamua faida ni muhimu kwa Wawekezaji wa Kampuni
Uwiano wa faida huonyesha ufanisi wa jumla wa kampuni na utendaji. Uwiano wa faida hugawanywa katika aina mbili: vijijini na kurudi. Muhtasari unaoonyesha margin inawakilisha uwezo wa kampuni ya kutafsiri dola za mauzo katika faida katika hatua mbalimbali za kipimo. Uwiano unaoonyesha kurudi huwakilisha uwezo wa kampuni ya kupima ufanisi wa jumla wa kampuni katika kuzalisha anarudi kwa wanahisa wake.
Vipimo vya Margin
Margin ya Faida Mkubwa: Thamani ya faida ya jumla inaonekana kwa gharama ya bidhaa zinazouzwa kama asilimia ya mauzo. Uwiano huu unaangalia jinsi kampuni inavyoweza kudhibiti gharama za hesabu yake na utengenezaji wa bidhaa zake na hatimaye kupitisha gharama kwa wateja wake. Kiwango kikubwa cha faida , ni bora kwa kampuni. Mahesabu ni: Pato la Pato la Kimataifa / Mauzo ya Net = ____%. Masharti yote ya equation hutoka kwa taarifa ya mapato ya kampuni.
Margin ya Faida ya Uendeshaji: Faida ya uendeshaji pia inajulikana kama EBIT na inapatikana kwenye taarifa ya kipato cha kampuni. EBIT ni mapato kabla ya riba na kodi. Margin ya faida ya uendeshaji inaangalia EBIT kama asilimia ya mauzo. Uwiano wa kiasi cha faida ya uendeshaji ni kipimo cha ufanisi wa jumla wa uendeshaji, kuingiza gharama zote za shughuli za kawaida, za biashara kila siku. Mahesabu ni: EBIT / Net Sales = _____%. Masharti yote ya equation hutoka kwa taarifa ya mapato ya kampuni.
Margin ya Faida Nzuri: Wakati wa kufanya uchambuzi rahisi wa uwiano wa faida, margin ya faida ya faida ni mara nyingi uwiano wa kiasi uliotumiwa. Kiwango cha faida cha wavu kinaonyesha kiasi gani cha kila dola ya mauzo inaonyesha kama mapato halisi baada ya gharama zote kulipwa. Kwa mfano, ikiwa kiasi cha faida ni asilimia 5, hiyo inamaanisha kuwa senti 5 za kila dola ni faida. Kiwango cha faida cha faida kinachukua faida baada ya kuzingatia gharama zote ikiwa ni pamoja na kodi, riba, na kushuka kwa thamani. Mahesabu ni: Mapato ya Net / Mauzo ya Net = _____%. Masharti yote ya equation hutoka kwa taarifa ya mapato.
Margin Flow Flow : Uwiano wa Fedha ya Uwiano ni uwiano muhimu kama inaonyesha uhusiano kati ya fedha zinazozalishwa kutoka shughuli na mauzo. Kampuni hiyo inahitaji fedha ili kulipa gawio , wasambazaji, madeni ya huduma , na kuwekeza katika mali mpya ya mali, hivyo fedha ni muhimu tu kama faida kwa kampuni ya biashara. Uwiano wa Margin Flow Margin una uwezo wa kampuni ya kutafsiri mauzo kwa fedha. Mahesabu ni: Mtoko wa fedha kutoka kwa mtiririko wa fedha / uuzaji wa Net = _____%. Nambari ya equation inatoka kwa Taarifa ya kampuni ya Flow Flow . Denominator inatoka kwenye Taarifa ya Mapato. Asilimia kubwa, bora.
Hurejesha uwiano
Kurudi kwenye Mali (pia inaitwa Kurudi kwa Uwekezaji): Uwiano wa Kurudi kwa Mali ni uwiano muhimu wa faida kwa sababu inafanikisha ufanisi ambao kampuni inashikilia uwekezaji wake katika mali na kuitumia ili kuzalisha faida. Inachukua kiasi cha jamaa ya kipato cha faida kwa ngazi ya kampuni ya uwekezaji katika mali ya jumla. Urejeo wa uwiano wa mali unahusiana na aina ya usimamizi wa mali ya uwiano wa kifedha . Uhesabu wa uwiano wa mali ni: Net Mapato / Jumla ya Mali = _____%. Mapato ya Net huchukuliwa kutoka kwa taarifa ya mapato, na mali ya jumla inachukuliwa kutoka kwenye usawa . Asilimia ya juu, ni bora, kwa sababu hiyo ina maana kampuni inafanya kazi nzuri kwa kutumia mali zake ili kuzalisha mauzo.
Kurudi kwenye Equity: Uwiano wa Kurudi kwa Equity ni labda muhimu zaidi kwa ratiba zote za kifedha kwa wawekezaji katika kampuni. Inachukua kurudi kwa fedha ambazo wawekezaji wameweka katika kampuni hiyo. Ni uwekezaji wa uwezekano wa wawekezaji kuangalia wakati wa kuamua kama au si kuwekeza katika kampuni. Mahesabu ni: Mapato ya Net / Equity Stock = _____%. Mapato ya nato hutoka kwa taarifa ya mapato, na usawa wa hisa hutoka kwenye usawa. Kwa ujumla, asilimia ya juu, bora, na tofauti, kama inaonyesha kuwa kampuni inafanya kazi nzuri kwa kutumia pesa za wawekezaji.
Fedha Kurudi kwenye Mali: Urejesho wa fedha kwa uwiano wa mali hutumiwa tu kwa uchambuzi wa uwiano wa faida zaidi zaidi. Inatumika kama kulinganisha kurudi kwenye mali kwa sababu ni kulinganisha kwa fedha kwa uwiano huu kama kurudi kwa mali imesemwa kwa msingi wa ziada . Fedha inahitajika kwa uwekezaji wa baadaye. Hesabu ni: Mtoko wa fedha kutoka shughuli za uendeshaji / Jumla ya Mali = _____%. Nambari huchukuliwa kutoka kwa Taarifa ya Cash Flow na denominator kutoka kwenye usawa. Asilimia ya juu, ni bora zaidi.
Takwimu za Kulinganisha
Uchambuzi wa uwiano wa kifedha ni njia nzuri tu ya uchambuzi wa kifedha ikiwa kuna data kulinganisha inapatikana. Uwiano unapaswa kulinganishwa na data zote za kihistoria kwa data ya kampuni na sekta.
Kuunganisha Wote Pamoja: Mfano wa DuPont
Kuna uwiano wa fedha nyingi - uwiano wa ukwasi , uwiano wa madeni au ufanisi wa fedha, ufanisi au uwiano wa mali, na uwiano wa faida - kwamba mara nyingi ni vigumu kuona picha kubwa. Unaweza kupata chini kwa undani. Njia moja ambayo wamiliki wa biashara wanaweza kutumia kwa muhtasari wa ratiba zote ni kutumia Dupont Model .
Mfano wa Dupont unaweza kuonyesha mmiliki wa biashara ambapo sehemu ya sehemu ya Urejesho wa Mali (au uwiano wa Kurudi kwa Uwekezaji unatoka kwa vile vile uwiano wa Kurudi kwa Equity.Kwa mfano, ROA ilikuja kutoka kwa faida halisi au mauzo ya mali ? usawa unatoka kwa faida halisi, mauzo ya mali, au nafasi ya madeni ya biashara? Mfano wa DuPont unawasaidia sana wamiliki wa biashara katika kuamua katika marekebisho ya kifedha yanahitaji kufanywa.