Bima nyingi hutoa chanjo ya mapato ya biashara kwa kutumia fomu ya kiwango cha mapato ya ISO . Bima nyingine wameunda fomu zao za mapato ya biashara.
Wengi wa haya hufanana sana na fomu ya ISO.
Je, ni Mapato ya Biashara Nini?
Katika mazingira ya mapato ya biashara ya bima ya mali ni pamoja na yafuatayo:
- Mapato ya Net Mapato halisi ungepata ikiwa hakuna hasara iliyotokea. Mapato ya net ni faida yako au mapato kabla ya kodi ya mapato yameondolewa.
- Gharama zinazoendelea Kazi za kawaida za uendeshaji lazima uendelee kulipa baada ya kupoteza. Mifano ni kodi, umeme na kodi ya kodi.
Biashara nyingi hupata mapato kwa kutoa huduma au kuuza bidhaa . Wengine hupata baadhi au mapato yote kwa kukodisha majengo kwa wapangaji. Ikiwa jengo limeharibiwa kwa kiwango ambacho halitakiwa kukaa, mwenye nyumba atapoteza mapato ya kodi ambayo angeweza kupata.
Wakati wa kununua chanjo ya mapato ya biashara unaweza kuchagua moja ya chaguzi tatu:
- Mapato ya Biashara ikiwa ni pamoja na Thamani ya Kukodisha Iliyoundwa kwa ajili ya biashara inayopata mapato kutokana na shughuli za kukodisha na shughuli nyingine
- Mapato ya Biashara Nyingine Zaidi ya Thamani ya Kukodisha Iliyotumiwa kwa biashara ambayo haina mapato yoyote ya kukodisha
- Thamani ya Kukodisha Iliyoundwa kwa ajili ya biashara ambayo mapato yake yanatoka tu kutokana na kukodisha majengo
Thamani ya kukodisha ina maana ya mapato halisi ambayo ingekuwa umepokea kwa wapangaji ikiwa hasara haijawahi kutokea. Inajumuisha thamani ya kodi ya kukodisha ya sehemu yoyote ya majengo unayotumia (kodi ungepata ikiwa ulikodisha sehemu hiyo ya mali kwa mpangaji).
Thamani ya kukodisha pia ni pamoja na gharama zako za kawaida zinazoendelea.
Mahitaji ya Ufikiaji
Hasara ya mapato ya biashara imefunikwa tu ikiwa masharti yote yafuatayo yatimizwa:
- Kupoteza Mapato Wewe unakabiliwa na hasara ya mapato kutokana na kusimamishwa "muhimu" kwa shughuli zako za biashara.
- Kupoteza kimwili Kusimamishwa hutokea kutokana na uharibifu wa kimwili na hatari ya kufunikwa na mali kwenye majengo yaliyoelezewa katika matangazo. Mara nyingi kufunikwa hatari huelezwa katika sehemu ya sera yako inayoitwa Sababu za Kupoteza.
- Mpaka uliopangwa Mpaka wa mapato ya biashara unapaswa kufanyika kwa majengo ambapo kupoteza kimwili kunafanyika.
- Kipindi cha Marejesho Kusimamishwa lazima kutokea wakati wa kipindi kinachoitwa kipindi cha marejesho (kilichoelezwa hapo chini).
Kusimamishwa hutokea ikiwa shughuli zako za biashara hupunguza kasi au kuacha kabisa. Ikiwa chanjo chako kinajumuisha thamani ya kukodisha, basi kusimamishwa hutokea ikiwa yote au sehemu ya majengo yaliyoelezwa hayatumiki kwa sababu ya uharibifu wa hatari iliyofunikwa.
Mali isiyoharibiwa haipaswi kuwa yako
Chanjo ya mapato ya biashara inatumika kwa hasara ya mapato unayoteseka kutokana na uharibifu wa kimwili wa mali unaosababishwa na sababu ya kupoteza. Mali iliyoharibiwa haipaswi kuwa yako. Aidha, haipaswi kuwa "mali ya kufunikwa" chini ya sera yako.
Kwa mfano, tuseme kuwa unafanya kazi ya kusafisha kavu katika jengo unayokodisha kutoka Jengo la Kodi. Mwenye nyumba yako amehakikisha bima chini ya sera yake ya mali. Umehakikisha mali yako binafsi chini ya sera ya mali ya biashara inayojumuisha chanjo ya mapato ya biashara. Sera yako inabainisha kikomo cha mapato ya biashara kwa majengo yako yanayopangwa.
Usiku mmoja jengo hilo limeharibiwa sana na moto. Unalazimika kufungwa biashara yako kwa miezi mitatu mpaka jengo limeandaliwa. Jengo hilo si lako, wala halali kama "mali iliyofunikwa" chini ya sera yako ya mali. Hata hivyo, mapato ambayo unapoteza kutokana na kukomesha biashara yako inapaswa kufunikwa na chanjo cha mapato ya biashara yako. Hasara yako ya mapato imesababisha kuacha biashara yako kutokana na uharibifu wa kimwili na hatari ya kufunikwa (moto) kwa mali kwenye majengo yaliyoelezwa kwenye sera yako.
Kipindi cha Kurejesha
Kiasi gani cha fedha ambacho unapoteza kutokana na kusimamishwa kwa biashara kinategemea sana wakati unaotakiwa kurekebisha mali iliyoharibiwa. Bima ya mapato ya biashara inashughulikia kipato unachopoteza wakati wa marejesho .
Chini ya mapato mengi ya biashara, kipindi cha marejesho huanza siku chache baada ya kupoteza kimwili. Pengo hili katika chanjo ni aina ya deductible inayoitwa muda wa kusubiri . Kipindi cha kawaida cha kusubiri ni masaa 72. Kwa mfano, ikiwa moto unapungua Juni 1, kipindi cha marejesho kitaanza Juni 4. Kupata unayopoteza siku tatu za kwanza za kusimamishwa hazitafunikwa. Baadhi ya bima hutoa chanjo ya mapato ya biashara bila muda wa kusubiri.
Kipindi cha marejesho kinakaribia wakati mali iliyoharibiwa katika majengo yaliyoelezwa ni, au inapaswa kuwa, yameandaliwa. Ikiwa unahamia mahali mpya, kipindi cha kurejesha kinakaribia unapoanza biashara katika eneo jipya.
Kipindi cha kurejesha haijumuishi wakati wowote ulioongezeka unahitajika kufuata kanuni ya jengo. Kwa mfano, tuseme kuwa upyaji wa biashara yako ya kusafisha kavu imesitishwa kwa wiki mbili kwa sababu matengenezo lazima yatii msimbo mpya wa jengo. Mapato unayopoteza wakati wa kipindi hicho cha wiki mbili hauwezi kufunikwa.
Vifuniko vya ziada
Fomu ya mapato ya biashara mara nyingi hujumuisha vifuniko vya ziada. Hizi zinaelezwa katika makala tofauti .