Majibu Machapishaji Kwa Maswali ya Kutoa Ushuru wa Ajira
1) Je! Nipate kuchukua punguzo la ofisi nyumbani?
Kulikuwa na wakati unapoandika sehemu ya nyumba yako kwa madhumuni ya biashara itaongeza hatari yako ya ukaguzi. Na zaidi ya asilimia 50 ya biashara hukimbia kutoka ofisi ya nyumbani, hiyo haifai tena, hivyo usiogope kuchukua punguzo la ofisi ya nyumbani. Kumbuka tu kwamba unaweza tu kuandika nafasi ambayo unatumia peke yake na mara kwa mara kwa biashara yako. Jifunze zaidi kuhusu kufunguliwa kwa ofisi ya nyumbani .
2) Ninaweza kuandika gari langu kama gharama ya biashara?
Malipo yoyote unayoyotakiwa kufanya biashara inaweza kuwa punguzo la kodi ya biashara , ambayo ni pamoja na gharama za usafiri wa biashara . Unaweza kuacha sehemu ya gari yako kwa ajili ya biashara. Ili uondoe kuandika, unapaswa kuthibitisha matumizi ya biashara ya gari kwa njia ya kuweka kumbukumbu ya kumbukumbu . Umepewa chaguzi mbili za kuchukua punguzo la gari la biashara , rahisi zaidi ambayo ni kufuatilia mileage yako kwa kutumia kitabu au programu ya biashara .
Kila mwaka, IRS inatoa kiwango cha mileage. Tumia tu kiwango kwa mileage inayohusiana na biashara uliyofuatilia kupata punguzo lako. Chaguo la pili ni kutumia gharama halisi. Kwa kuwa utahitaji kuweka rekodi zote kuhusiana na huduma na matengenezo ya gari lako.
3) Ni aina gani ya punguzo ambazo ninaweza kuchukua kwa kujitegemea?
Miwili miwili ya kazi ya kujitegemea ni 1) kupokea mapato yako yote na 2) punguzo la kodi zinazohusiana na kazi.
Hii inaweza kufanya muda wa kodi kidogo ngumu zaidi, kwa sababu unapaswa kulipa kodi ya ajira ya kibinafsi na usalama wa kijamii mwajiri wako hupunguza pesa kwa ajili yako. Lakini tofauti na kazi ya jadi, unaweza kutoa gharama nyingi ambazo huwezi kufanya kazi. Kwa mfano, huwezi kukata gharama zako za kusafiri kwa kazi, ambapo unaweza kuteka safari zinazohusiana na biashara. Karibu gharama yoyote ambayo ni muhimu kuendesha biashara yako inatolewa, ni pamoja na upatikanaji wa Internet, gharama za uuzaji, na zaidi. Hapa kuna 15 punguzo za kodi za kawaida zinazoajiriwa .
4) Je, ninaweza kwenda miaka ngapi bila kupata faida kwenye biashara yangu ya nyumbani?
IRS inaelewa kuwa wakati mwingine biashara, hasa startups au wakati wa shida ya kiuchumi, inaweza kuwa na hasara. Kuna mambo kadhaa ya biashara ambayo IRS inaona katika kuamua kama una biashara au hobby . Sababu muhimu zaidi ni kama au sio unafanya kazi kama biashara, kama vile kujenga muundo wa biashara, una nia ya kufanya faida, unashiriki katika shughuli za kujenga biashara yako, na zaidi. Ikiwa unashughulika na biashara, basi IRS inawezekana kuona kwamba una moja. Ikiwa una upungufu wa wavu zaidi ya miaka miwili kati ya miaka mitano inafanya kazi, unatumia hatari ya kuchukuliwa kuwa biashara ya kujifurahisha. Kwa hiyo, kwa kawaida, unataka faida halisi katika angalau miaka mitatu hadi mitano.
Upotevu wa biashara daima (maana ya kuandika zaidi kuliko unayofanya), unaacha hatari zaidi ya kupokea ukaguzi wa IRS. Kwa kuwa alisema, unaweza kuandika gharama zako za kujifurahisha-biashara hadi kiasi ulichopata. Ikiwa ulipata dola 1000 lakini ulipa gharama $ 1,500 kutoka kwenye biashara yako ya kujifurahisha, unaweza kutoa dola 1,000. Hata hivyo, ikiwa unakidhi mahitaji ya biashara, unaweza kutekeleza $ 1,500 na uondoe $ 500. Tembelea IRS kwa taarifa juu ya biashara vs hobby.
5) Je, ninahitaji risiti kwa maandishi yangu yote?
Ndiyo. Kuweka risiti kwa gharama zote na punguzo ni muhimu kwa sababu mzigo wa uthibitisho unakubaliana nawe ikiwa umehakikiwa. Kuna mifumo mbalimbali ya kufungua ambayo unaweza kutumia kupinga risiti zako zote kwa utaratibu. Unaweza kutumia programu ya uhasibu wa biashara ili kukusaidia kuandaa mapato yako na gharama zako, na kufanya urahisi wa ripoti za kodi.
Wewe
6) Je, ni kiasi gani cha mapato ya ajira ninayoweza kupokea bila ya kuwa na taarifa?
Hakuna. IRS inahitaji kukubidi mapato yako yote. Kulingana na aina ya biashara ya nyumbani uliyo nayo, unaweza kupata fomu ya 1099- MISC.Hata hivyo, ikiwa unauza bidhaa au huduma zako moja kwa moja, huwezi kupata taarifa yoyote ya mapato. Lakini hiyo haimaanishi kwamba huna haja ya kuripoti kile umepata. Ni muhimu kuweka wimbo wa mapato yote unayoyapata kutoka kwa biashara yako na kuipoti yote.
7) Napaswa kuajiri mhasibu ili nisaidie kodi ya biashara yangu?
Si lazima. Ni kwa wewe kuamua ikiwa unataka au msaada usio nje wakati unayotayarisha kodi yako binafsi na biashara. Ikiwa una uzoefu mdogo wa kuandaa kodi ya biashara yako, inaweza uwekezaji wa busara kutafuta msaada kwa mwaka wa kwanza au mbili. Usimamizi wa kifedha na programu ya kodi inaweza kuwa na manufaa ikiwa huna bajeti kwa mhasibu au mtaalamu wa kodi. Kumbuka kwamba uhasibu wa biashara na huduma za kodi ni kodi inayotokana.
8) Je, ni bendera za ukaguzi wa juu kwa biashara ya nyumbani?
Haupaswi kuruhusu hofu ya ukaguzi kuzuia kuanzia biashara ya nyumbani. Hata hivyo, unapaswa kuruhusu hofu ya uchunguzi inakuhimiza kuendelea upya juu ya masuala ya kodi na uaminifu katika ripoti yako. Hapa kuna mambo machache ambayo yanaweza kusababisha IRS kutaka kuchunguza kwa karibu kodi yako:
- Chakula, Safari, Burudani - Mara nyingi gharama za kusafiri binafsi huchanganya katika usafiri wa biashara, ambayo inaweza kusababisha IRS kutazama.
- Mapato - Kwa mujibu wa SBA, mapato zaidi unayopata yanafanana na hatari kubwa ya ukaguzi.
- Biashara ya Fedha - Kwa sababu hakuna njia ya karatasi wakati unakubali fedha, ni rahisi si kuripoti. Matokeo yake, IRS ni ya shaka ya biashara za fedha.
- Dondoo kubwa
- Kudai matumizi ya biashara ya gari yako 100% - Kwa kuwa wamiliki wa biashara wengi hutumia gari yao kwa ajili ya kibinafsi na biashara, inaweza kuwa hatari kudai gari lako linatumiwa tu kwa biashara. Hii ni kweli kwa gharama nyingine kama simu za mkononi na Internet, ambazo hutumia mara nyingi kwa biashara na binafsi. Badala yake, onyesha asilimia ya muda uliotumiwa kama biashara, na uifanye hivyo.
- Kurudi kwako ni nje ya kanuni za takwimu. IRS wakati mwingine huendesha uchunguzi wa random kulinganisha mapato dhidi ya wengine. Ikiwa yako ni tofauti sana na kurudi ambazo zinaonekana kuwa sawa na zako, inaweza kupiga kura kwa ukaguzi.
9) Je, ninahitaji kuwa na nambari ya ID ya kodi ya shirikisho (FEIN) ya biashara yangu ya nyumbani ?
Ikiwa wewe ni mmiliki pekee bila wafanyakazi au LLC -mwanachama LLC bila wafanyakazi, huna haja ya FEIN - unaweza kutumia idadi yako usalama wa kijamii. Ufafanuzi wowote wa biashara unahitaji FEIN. Kwa kuwa alisema, kwa kuwa idadi ya FEIN ni bure, haikuumiza kupata moja. Kulingana na aina ya biashara ya nyumbani unayoendesha, unaweza kuulizwa kutoa namba yako ya Usalama wa Jamii. Ikiwa una biashara FEIN, unaweza kutoa hivyo badala yake, na kulinda nambari yako ya usalama wa jamii.
10) Kwa nini ninaulizwa na mteja kujaza fomu ya W-9?
Fomu ya W-9 ni fomu rasmi ya IRS inayotumiwa na kampuni wakati wanataka kuwapeleka namba yako ya kitambulisho cha walipa kodi (ama namba yako ya usalama wa jamii au FEIN). Ni sawa na W-2, isipokuwa inatumiwa kwa makandarasi huru , washauri, na wafanyakazi wengine wa kujitegemea. Fomu hii inasaidia kampuni kukuza fomu ya kodi ya 1099-MISC, ambayo inakutumia mwishoni mwa Januari ili uweze kufanya kodi zako. Pia hutuma nakala kwa IRS.
11) Je biashara ya nyumbani daima inapaswa kulipa kodi mwishoni mwa mwaka?
Sio kila wakati. Watu wa kujitegemea wanatakiwa kulipa kodi yoyote ya mapato na kodi ya ajira binafsi kutokana na mwisho wa mwaka. Mzigo huu unaweza kupunguzwa na punguzo mbalimbali za kodi . Kwa kuwa alisema, kuna sababu nyingi ambazo huenda ikiwa huishi au kulipa kodi. Kwanza, ikiwa uko katika kaya mbili au mapato mengi, kodi za kulipwa na wanachama wengine (au kazi yako) zinaweza kukabiliana na kodi ulizopaswa kulipa kwenye biashara yako kuchukua watu wengine wanaohitaji malipo. Kuzingatia nyingine ni muundo wa biashara yako. Mmiliki wa pekee au LLC, anaweza kufungua Ratiba C na kufanya kodi yako kwa kawaida. Hata hivyo, mashirika au ushirikiano huhitaji biashara kufungua kodi. Hatimaye, biashara za nyumbani zinatakiwa kulipa kodi inayodhaniwa . Ingawa mwajiri atachukua kodi kutoka kwa mapato yako kila siku ya kulipa, kama mmiliki wa biashara nyumbani, unahitaji kutumwa kwa malipo ya makadirio ya kodi mara nne kwa mwaka. Unapofanya kodi zako, huondoa kile ulichotuma sawa na jinsi unavyoondoa kilichopwa kutoka kwa mwajiri.
Ikiwa hulipa kodi inayodhaniwa, lakini mzigo wako wa kodi ni chini ya dola 1,000, labda kuwa sawa. Lakini ikiwa una deni $ 1,000 au zaidi, unaweza kukabiliana na adhabu na ada za ziada.
12) Ni Kodi ya Self-Employment na hii ni pamoja na kodi ya kawaida nitayayolipa mwishoni mwa mwaka?
Ndio tofauti. Kodi ya ajira ni kulipwa juu ya kodi nyingine yoyote unaweza kulipa. Ni toleo la kujitegemea la kodi ya FICA , ambayo mara nyingi hulipwa na waajiri kwa Usalama wa Jamii na Medicare. Ni kutokana na mapato yako kutoka kwa kazi binafsi. Fomu ya Ratiba C, programu yako ya kodi, au mtaalamu wa kodi inaweza kukusaidia kufanya hesabu. Habari njema ni kwamba nusu ya kodi yako mwenyewe ya ajira inapunguzwa.
13) Ninaweza kuandika malipo yangu ya bima ya afya?
Ikiwa wewe ni wa kujitegemea, kulipa bima yako ya afya na uwe na fursa ya biashara halisi, unaweza kupata gharama kamili ya malipo ya bima yako ya afya kama punguzo la kibinafsi. Ikiwa umevunjika katika biashara yako au unapoteza hasara, una uwezo wa kuendelea kutoa malipo ya bima yako ya afya kama gharama ya matibabu kwenye eneo tofauti la fomu yako ya ushuru.
14) Ni uwezekano gani kwamba nitapata ukaguzi?
Kulingana na SBA, chini ya asilimia 2 ya kurudi kwa mapato kutoka $ 25,000 hadi $ 100,000 kupata ukaguzi. Inakwenda hadi asilimia zaidi ya 2 kwa wale wanaofanya zaidi, na matone kwa asilimia 1 kwa wale wanaofanya chini ya $ 25,000. Mapato peke yake siyo sababu pekee ya ukaguzi, kwa hiyo unataka kuhakikisha kuepuka bendera nyekundu ya ukaguzi (angalia maswali # 8).
15) Je, ninaweza kutarajia ikiwa nikihakikiwa?
Kwanza, kuwa alama ya ukaguzi haimaanishi kuna kitu kibaya. IRS mara kwa mara huchambua na huwafananisha na kanuni za takwimu. Au, ikiwa mtu ambaye umefanya biashara naye ni chini ya ukaguzi, kurudi kwako kunaweza kupigwa marufuku pia. Kumbuka kwamba ikiwa ukihakikiwa, IRS itawasiliana nawe kwa barua, si kwa simu. Katika hali nyingi, IRS itaomba habari kama vile risiti au magogo. Ni 25% ya ukaguzi wa IRS kweli inahusisha mkutano wa uso kwa uso, 75% nyingine ni ukaguzi wa barua. Hata hivyo, kama habari unahitajika kuwasilisha ni nyingi kwa barua, unaweza kuomba mkutano wa uso kwa uso. IRS itapitia maelezo yako na kufanya uamuzi kuhusu iwe au deni zaidi.
Mtaalam: Mimi si mtaalamu wa kodi au wakili wa kodi ya leseni. Taarifa iliyotolewa hapa inapaswa kutumika kama mwongozo wa jumla. Kwa maswali maalum juu ya kodi yako mwenyewe, tafadhali wasiliana na mtaalamu wa kodi au rejelea machapisho rasmi ya IRS.