Maandalizi ya Taarifa ya Mtoko wa Fedha
Mmiliki wa biashara lazima awe na taarifa kutoka kwa taarifa zote za mapato . Maelezo ya msingi yanayotakiwa kutoka kwa taarifa ya mapato ni mapato halisi (au kupoteza) na kushuka kwa thamani kwa kuwa wote wawili wanaonekana kuwa mtiririko wa fedha kwa kampuni .
Uchambuzi wa Karatasi za Kulinganisha
Ili kuchambua karatasi zako za kulinganisha na kuendeleza Taarifa yako ya mtiririko wa Fedha , kwanza utazingatia kuongezeka kwa yeyote au kupungua kwa akaunti yako ya sasa na ya dhima ya sasa kati ya miaka miwili ya maelezo ya usawa.
Hapa ndio utawala unapaswa kukumbuka wakati unapoendeleza Taarifa yako ya mtiririko wa fedha:
Inayoongezeka katika akaunti za sasa za mali , kupungua kwa fedha.
Inapungua kwa akaunti za sasa za fedha, ongezeko la fedha.
Inayoongezeka katika akaunti za sasa za dhima, ongezeko la fedha.
Kupungua kwa akaunti za sasa za dhima, kupunguza pesa.
Malipo ya Fedha Kutoka Shughuli za Uendeshaji
Kuangalia karatasi za usawa, akaunti zilizopatikana zinaongezeka kutoka $ 170,000 hadi $ 200,000 kwa ongezeko la $ 30,000.
Kwa kuwa ongezeko hilo limetokea kwenye upande wa mali ya usawa, inavyoonekana kama takwimu hasi. Kwa nini? Ikiwa kampuni imepanua zaidi ya $ 30,000 kwa mkopo kwa wateja wake, basi ilikuwa na dola 30,000 chini ya kutumia. Vivyo hivyo, hesabu iliongezeka kwa $ 20,000. Gharama za kulipia kulipwa kwa dola 10,000. Kupungua kwa akaunti ya mali, chanzo cha fedha kwa kampuni, ni namba nzuri.
Fedha hazijumuishwa katika uchambuzi wetu wa awali. Hivi karibuni itakuwa wazi kwa nini.
Sasa, angalia sehemu ya madeni ya usawa . Akaunti inayolipwa imeongezeka kwa $ 35,000. Mikopo ya muda mfupi ya benki haikubadilika. Gharama zilizopatikana kama kodi na mishahara ilipungua kwa $ 5,000. Kwa kuwa hii ni kupungua kwa akaunti ya dhima, ni matumizi ya fedha kwa kampuni na idadi hasi.
Ifuatayo ni Mtoko wa Fedha za Nini kutoka kwa Shughuli za Uendeshaji, muhtasari wa sehemu ya kwanza ya Taarifa ya Mtoko wa Fedha. Unapoongeza marekebisho kwa mapato halisi na kushuka kwa thamani, unapata $ 150,500. Kampuni hiyo inazalisha mtiririko mzuri wa fedha kutoka kwa shughuli zake za uendeshaji.
Mtoko wa Fedha Kutoka Shughuli za Uwekezaji
Sehemu inayofuata ya taarifa ya mtiririko wa fedha ni Mtoko wa Cash kutoka kwa Uwekezaji Shughuli. Kawaida, sehemu hii inajumuisha uwekezaji wowote wa muda mrefu kampuni inafanya uwekezaji wowote katika mali isiyohamishika, kama vile mimea na vifaa. Kampuni imewekeza zaidi ya dola 30,000 zaidi katika uwekezaji wa muda mrefu mwaka 2009. Hiyo inaonyesha kama idadi hasi kama ilikuwa matumizi ya mali. Kampuni pia ilitumia dola 100,000 kwa mimea zaidi na vifaa.
Ifuatayo ni Mtoko wa Fedha za Nini kutoka kwa Shughuli za Uwekezaji, muhtasari wa sehemu ya pili ya Taarifa ya Mtoko wa Fedha.
Ni $ 130,000 hasi tangu hii ilikuwa nje ya mwaka 2009.
Misafara ya Fedha Kutoka kwa Shughuli za Fedha
Sehemu ya mwisho ya taarifa ya mtiririko wa fedha ni Mtoko wa Cash kutoka kwa Shughuli za Fedha. Katika kesi hiyo, umefadhili kampuni yako na mikopo ya muda mrefu ya benki ambayo imeongezeka kwa dola 50,000. Kugawa kwa wawekezaji kwa kiasi cha dola 65,000 pia kulipwa, ambayo ni kutoka kwa fedha na idadi hasi. Misafa ya Fedha ya Fedha kutoka Shughuli za Fedha ni $ 15,000 hasi.
Mtiririko wa Fedha Nini kwa Firm
Sasa, tunachanganya sehemu tatu za taarifa ya mtiririko wa fedha ili kuona ambapo kampuni imetoka kwa mtazamo wa mtiririko wa fedha. Unapotumia mtiririko wa fedha kutoka kwa kila sehemu unapata $ 5,500 nzuri. Hii ni ongezeko lavu la mtiririko wa fedha zaidi ya mwaka kwa kampuni ya biashara. Kuangalia nyuma kwenye akaunti ya fedha kwenye karatasi za kulinganisha, uchambuzi ni sahihi.
Fedha imeongezeka kwa dola 5,500 kila mwaka.
Sasa nenda kwenye Taarifa ya Mtoko wa Fedha na kumaliza kuanzisha taarifa yako ya mtiririko wa fedha!
Kampuni ya kulinganisha ya Shirika la XYZ
| Kampuni ya kulinganisha ya Shirika la XYZ | ||
| Mali | Mwisho wa Mwaka 2016 | Mwisho wa Mwaka 2017 |
| Fedha | $ 30,000 | $ 35,500 |
| Kuuzwa Sec | 10,000 | 10,000 |
| Inachukua Rec | 170,000 | 200,000 |
| Uuzaji | 160,000 | 180,000 |
| Exppaid Exp | 30,000 | 20,000 |
| Uwekezaji | 20,000 | 50,000 |
| Kupanda & Vifaa | 1,000,000 | 1,100,000 |
| Kupunguzwa kwa Chini ya Acc | 550,000 | 600,000 |
| Plant Plant & Vifaa | 450,000 | 500,000 |
| Jumla ya Mali | 870,000 | 995,500 |
| Madeni na Capital ya Mmiliki | ||
| Hifadhi ya malipo | 45,000 | 80,000 |
| Mikopo ya Benki ya ST | 100,000 | 100,000 |
| Expsed Exp | 35,000 | 30,000 |
| Mikopo ya Benki ya LT | 40,000 | 90,000 |
| Wamiliki wa Capital | 650,000 | 695,500 |
| Jumla ya Madeni na Capital | 870,000 | 995,500 |